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◆ 상속세 신고기한 & 가산세, 몰랐다간 큰일 납니다! 상속세 신고를 제때 하지 않으면 가산세가 무려 40%까지 부과될 수 있다는 사실, 알고 계셨나요?오늘은 상속세 신고기한과 가산세 부과 기준, 그리고 절세 전략까지 알기 쉽게 정리해 드립니다. ◆ 상속세 신고기한*사망일로부터 6개월 이내 신고 필수!(해외 거주자의 경우 9개월 이내 가능)* 기한 내 신고하면 세액공제 10% 혜택!* 기한 초과 시 가산세 부과!  ◆ 신고기한 넘기면 가산세 폭탄?!* 신고 안 하면? → 일반 무신고 시 20% 가산세* 부정 신고하면? → 부정 무신고 시 40% 가산세 *적게 신고하면? → 일반 과소신고 시 10% 가산세 *부정으로 적게 신고하면? → 부정 과소신고 시 40% 가산세 ☞ 상속세 신고를 제때 정확히 해야 세..

상가주택 비과세 받으려면? 주택면적·옥탑방·지하실 활용법까지!상가주택을 매매할 때 비과세 혜택을 받으려면 주택 면적이 상가 면적보다 1㎡라도 커야 합니다. 그렇다면 주택 면적을 늘리는 방법은 없을까요?오늘은 상가주택 비과세 요건과 절세 전략을 알려드립니다. ◆ 주택 면적이 1㎡라도 크면 전체 비과세 가능!▷ 주택 > 상가 → 전체 비과세 적용!▷ 주택 ≤ 상가 → 주택 부분만 비과세 적용※ 즉, 주택 면적을 늘릴 방법을 찾아야 합니다! ◆ 숨은 주택 면적을 찾아라!  ▶옥탑방 (옥상 활용) 옥탑면적의 1/8 이상이 주거용이면 주택으로 포함 가능 ※ 주의!옥탑방 추가 시 다가구주택(3층 이하) 요건 초과 여부 확인  ▶ 계단 면적 포함내부 계단은 주택 면적에 포함 가능 → 건축 도면 확인 필수 ▶ 지하실 ..

"부모님께 2018년에 전세금 5천만 원을 지원받았는데 증여 신고를 하지 않았습니다. 지금이라도 신고할 수 있을까요?" ☞ 가능합니다!기한이 지나도 신고할 수 있지만, 가산세가 부과될 수 있습니다.또한, 신고하지 않은 상태로 10년 비과세 한도를 다시 활용하는 것은 불가능합니다.   1. 2018년 증여 신고 가능 여부☞ 가능! 다만, 기한이 지나 가산세 발생 가능 ▶ 가산세 종류* 신고불성실 가산세 – 미신고 금액의 최대 20%* 납부불성실 가산세 – 미납 세액에 대해 하루 0.025%씩 가산 ※ 결론: 지금이라도 신고하는 것이 가산세 부담을 줄이는 방법!  2. 10년 비과세 한도 포함 여부 ☞ 포함됨!※ 2018년 증여 신고 후, 이후 증여 금액과 합산 관리 필요! ※ 예시2018년: 5천만 원 증..

◆ 부모가 자녀에게 돈을 줄 때 세금이 얼마나 부과될까? ▶ 상속세를 절약할 방법은 없을까?재산을 이전할 때 가장 신경 써야 할 부분이 바로 세금입니다. 무작정 증여하면 높은 세율로 인해 많은 세금을 낼 수 있으므로, 미리 전략적으로 대비해야 합니다.  ▶ 증여세 면제한도 요약 (10년 단위 적용)* 부모 → 자녀 : 5,000만 원까지 비과세* 배우자 → 배우자 : 6억 원까지 비과세* 조부모 → 손자녀 : 5,000만 원까지 비과세* 형제자매, 친척 → 기타 친족 : 1,000만 원까지 비과세 ※절세 전략 TIP☞ 10년 단위로 증여하면 추가 세금 없이 증여 가능!☞ 증여세율(10~50%)을 고려해 장기적인 증여 계획 수립  ▶ 상속세 면제한도 요약* 기본 공제 : 5억 원* 배우자 공제 : 최대 3..

부모님께 재정적 지원을 받으면서 차용증을 쓰면 증여세를 피할 수 있다는 인식이 있습니다. 하지만 단순히 서류만 작성한다고 증여세를 면제받을 수는 없습니다.세무 당국이 차용의 진정성을 검토할 때 고려하는 요소와 절세 전략을 알아보겠습니다.  1. 차용증이 인정되려면? ① 이자율 적용 필수시중 금리 수준(연 4~5%)의 이자를 책정해야 합니다.무이자 대출은 세무 당국이 증여로 판단할 가능성이 큽니다. ② 상환 일정 명확히 설정일정한 주기로 원금과 이자를 갚아야 합니다.부모님이 고령이라 상환 가능성이 낮다고 판단되면 증여로 간주될 수 있습니다. ③ 은행 계좌로 입출금 기록 남기기이자와 원금 상환 내역을 계좌이체로 남겨야 합니다.현금으로 주고받으면 증빙이 어렵습니다. ④ 공증 또는 확정일자 필수차용증이 단순한 ..

부부가 서로 금전적 지원을 하는 것은 자연스러운 일이지만, 이를 어떻게 사용하느냐에 따라 증여세가 부과될 수도 있습니다. 오늘은 배우자 간 증여세 적용 기준과 절세 전략을 알아보겠습니다. 1. 배우자 간 증여, 6억 원까지 증여세 면제! 배우자에게 10년 동안 6억 원까지 증여하면 증여세가 없습니다.10년이 지나면 다시 6억 원을 증여해도 공제가 가능하여, 장기적인 증여 계획을 세우는 것이 절세 전략이 될 수 있습니다. 2. 6억 원 초과 시 증여세율 ★ 6억 원 초과 증여 시 세율 적용 (초과분에 대해)1억 이하: 10%1억 ~ 5억: 20%5억 ~ 10억: 30% 예를 들어, 7억 원을 증여하면 6억 원은 공제되고, 초과된 1억 원에 대해 10% 증여세(1,000만 원)가 부과됩니다.   3. 생활비..

해외에서 소득을 올린 기업이나 개인이라면 외국납부세액공제에 대해 꼭 알아야 합니다. 외국에서 세금을 납부했다고 해서 무조건 공제받을 수 있는 것은 아닙니다. 조세조약과 해당 국가의 세법에 따라 적법하게 납부된 경우에만 공제 대상이 됩니다. 1. 외국납부세액공제 대상은?* 법인이 해외 소득에 대해 법인세를 납부한 경우* 개인도 동일하게 적용됨 2. 공제한도 초과분은 어떻게 될까?기존 5년이었던 이월공제기간이 10년으로 연장되었습니다. 하지만 10년 내에 공제받지 못한 금액은 손금(비용)으로 처리할 수 있습니다. 3. 공제받을 수 없는 외국 세금은?공제 대상이 되지 않는 외국납부세액은 제세공과금으로 손금 처리할 수 있습니다. 이는 세금 절감에 유리한 방법입니다. 4. 조세조약이 적용되지 않는 외국납부세액도 ..

주택은 의·식·주라는 인간 생활의 필수 요소 중 하나다. 정부는 실거주 목적의 주택에 대해 세금 부담을 낮춰 실수요자를 보호하는 정책을 운영하고 있다. 하지만 세법에서 말하는 ‘1가구 1주택’의 개념은 세금 종류에 따라 달라지기 때문에 정확한 기준을 이해해야 절세 전략을 세울 수 있다. 이번 글에서는 1가구 1주택 개념과 종합부동산세에서 적용되는 기준을 중심으로 알아보겠다. 1. 세금마다 다른 ‘1가구 1주택’ 개념재산을 취득하고 보유하거나 양도할 때, 우리는 각 단계에서 세금을 마주한다. 그런데 같은 1주택을 보유하고 있더라도 세금 종류에 따라 1가구 1주택자로 인정받는 기준이 다르다. ▷ 양도소득세에서 1가구 1주택부부 공동 명의로 주택을 소유하더라도 하나의 주택으로 간주된다. 따라서 1가구 1주택 ..