자녀에게 부동산 증여와 매매, 어떻게 선택할까? (국세청 재산조사 경력 24년 정해경 세무사의 절세 전략)

 

 

 

부동산 가격이 계속 오를 가능성에 대비해 자녀에게 미리 자산을 이전하려는 수요가 늘고 있습니다. 특히 다주택을 보유한 경우, 부동산을 증여할지 매매할지에 대한 고민이 많습니다. 이번 포스팅에서는 경력 24년의 상속·증여·양도 전문 세무사 정해경님의 조언을 통해 자녀에게 부동산을 이전할 때의 절세 전략을 안내드리겠습니다.

 

 

1. 자녀에게 부동산을 매매할 경우

 

자녀에게 부동산을 매매하는 경우, 양도세가 부과됩니다. 예를 들어, 15년 전 5억 원에 구입한 아파트가 현재 30억 원으로 가치가 올랐다면 자녀에게 매매할 경우 양도세는 약 7.9억 원에 달할 수 있습니다. 매매는 물물교환에 해당하며, 자녀에게 부동산을 판매함으로써 자산을 이전하는 효과는 없으므로 그 금액을 자녀에게 넘기려면 추가로 상속이나 증여를 진행해야 합니다.

매매로 인한 양도세를 낸 후, 매매 자금을 자녀에게 증여하면 증여세도 부과되므로, 매매 후 남은 금액에 대해 다시 세금 부담이 발생할 수 있다는 점에 유의해야 합니다.

 

 

2. 자녀에게 부동산을 증여할 경우

 

증여는 양도세와 달리 자산을 무상으로 이전하기 때문에, 자녀가 향후 추가적인 상속·증여세 부담 없이 부동산을 온전히 물려받을 수 있는 장점이 있습니다. 위의 사례에서 자녀에게 증여할 경우, 증여세는 약 9.9억 원 정도로 예상됩니다. 즉, 증여는 양도세보다 약 2억 원 더 부담되지만, 장기적으로는 자녀에게 추가적인 세금을 줄일 수 있는 방법입니다.

 

▶증여세 절감 방법: 자녀 부부와 손주에게 분산 증여하기

 

부동산을 자녀에게 증여할 때, 자녀 부부 2인에게 분산하여 증여한다면 증여세를 낮출 수 있습니다. 자녀 한 명에게만 증여하는 경우 약 9.9억 원의 증여세가 발생하지만, 자녀 부부 2인에게 증여할 경우 증여세는 약 8.3억 원으로 줄어듭니다. 나아가 손주까지 포함하여 총 3인에게 분산 증여하면 증여세는 7.3억 원까지 줄어들어, 오히려 매매보다 증여 시 절세 효과가 더 높아질 수 있습니다.

 

 

3. 증여와 매매, 어떻게 선택해야 할까?

 

일부는 자녀에게 저가로 부동산을 매매해 세금 부담을 줄이는 방법을 고민할 수 있습니다. 그러나 저가 매매가 가능한 할인 폭은 약 3억 원으로 제한되며, 실질적인 차이는 크지 않습니다.

결국 중요한 것은 당장의 양도세와 증여세 차이만을 고려하는 것이 아니라, 매도 후 남은 자산을 자녀에게 어떻게 상속하거나 증여할지 장기적인 계획을 세우는 것입니다. 자녀에게 자산을 온전히 물려주려는 목표라면 증여를 선택하여 절세 효과를 높이고, 분산 증여를 통해 세금 부담을 줄이는 것이 더 효과적일 수 있습니다.

 

 

▶더감세무회계 정해경 세무사와의 상담이 필요한 이유

 

경력 24년의 정해경 세무사는 국세청에서 자금 출처 조사 및 재산 조사 실무를 주로 하였습니다. 특히 상속·증여·양도세 분야에서 전문성을 쌓아온 세무사로, 부동산 이전 시 발생하는 세금 문제를 종합적으로 상담해 드립니다. 복잡한 세금 문제는 개인이 처리하기 어려운 만큼, 더감세무회계와 같은 전문가와 상담하여 정확한 절세 전략을 수립하는 것이 중요합니다.

부동산 증여와 매매에 대한 최적의 선택은 개개인의 자산 상황과 계획에 따라 다르므로, 전문가의 도움을 받아 장기적인 관점에서 계획을 세우시길 권장드립니다.

 

📞 더감세무회계 상담 전화: 031-8023-9440, 이메일: thegamtax@daum.net

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​◆ 더감세무회계 정해경세무사는 국세청에서 24년을 한결같이 상속.증여.양도에 관한 조사와 자금출처등의 일을 하였으며, 풍부한 현장실무 경험을 바탕으로 고객님께서 해결하지 못한 재산상속.증여.양도. 세금조사및 조세불복 등 어려운 문제들을 최상의 솔루션으로 해결해 드리고 있습니다.

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​◆ 더감세무회계 정해경 세무사의 경력

· (전)국세청 24년 근무

· 현재 더감 세무회계 대표세무사

· 서울지방국세청 조사3국 (상속,자금출처, 주식변동,법인조사)

· 강남세무서 재산팀장 (양도세,상속세.증여세 조사실무)

· 역삼세무서 재산조사반장 (양도세.상속세.증여세 조사실무)

· 서초세무서 재산팀장 (양도세.상속세.증여세 조사실무)

· 성북세무서 재산팀장 (양도세,상속세.증여세 조사실무)

· 용산세무서 재산팀장 (양도세.상속세.증여세 조사실무)

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▶한양대산업공학과 졸업, LG본사연구개발부근무

▶세무공채시험 7급 수석합격, 세무사 시험 합격

▶공인중개사 시험 합격

▶세무서 재산분야 팀장요원 자격시험 합격

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