"해외주식, 배우자 증여로 양도소득세 8천만 원 절세하는 방법과 주의점"

 

 

 

해외주식 투자에서 큰 수익을 올린 경우 양도소득세 부담은 중요한 과제입니다. A씨의 사례를 통해 배우자에게 증여 후 매도 전략과 주의해야 할 세법 규정을 살펴보겠습니다. 이를 통해 세금을 줄이고 법적 문제를 피하는 방법을 이해해 보세요.

 

1. 해외주식의 양도소득세 기본 이해

 

 ▶ 양도소득세 계산 방식

 대상: 해외주식에서 연간 250만 원을 초과한 양도차익

 세율: 양도차익의 22% (지방소득세 포함)공제: 기본공제 250만 원

 

 ▶ A씨의 사례

 투자액: 1억 원현재

 가치: 5억 원양도차익: 4억 원

 양도소득세: 약 8,745만 원

 

 

 

 2. 배우자 증여 후 매도: 절세 전략의 원리

 

▶ 증여세 공제

• 배우자 간 증여는 10년간 6억 원까지 세금 면제.
• 증여받은 배우자는 주식을 새로운 취득가액으로 계산.

 

▶ 증여 후 양도 효과

• 배우자 B씨가 A씨로부터 주식을 증여받고, 새로운 취득가액 5억 원으로 주식을 보유.
• B씨가 5억 원 이하로 매도할 경우, 양도차익이 없어 양도소득세 면제.
• A씨는 약 8,745만 원의 세금을 절약.

 

3. 주의할 세법 규정

 

(1) 부당행위 계산 부인

• 양도소득세를 회피하기 위해 주식 양도대금이 다시 A씨에게 귀속되면, 국세청이 부당행위로 간주.
• 결과적으로 원래 A씨가 내야 할 세금과 가산세까지 부과.

 

(2) 양도소득세 이월과세

• 2025년부터는 증여받은 주식을 1년 이내 매도 시, 원 증여자(A씨)의 취득가액(1억 원)으로 양도세 계산.
• B씨가 1년이 지난 후 매도해야 새로운 취득가액(5억 원)으로 양도세를 피할 수 있음.

 

국세청 국세조사팀장 자격증외 다수 상장 / 정해경세무사 / 더감세무회계

4. A씨가 절세를 위해 고려할 점

▶ 양도대금 귀속 관리

B씨가 받은 양도대금은 반드시 B씨 명의로 보유하거나 사용할 것.

▶ 증여 후 1년 보유

2025년 이후, 이월과세를 피하려면 증여 후 최소 1년을 보유한 뒤 매도.

▶ 증여 신고

증여일 기준 2개월 후 평균 시세를 기준으로 증여가액을 산정하여 신고.

 

5. 절세 전략의 리스크와 법적 문제 예방

• 배우자 증여는 강력한 절세 수단이지만, 규정을 어길 경우 큰 세금 부담과 법적 문제가 발생할 수 있습니다.
• 전문가 상담 필수: 절세 효과를 극대화하고 법적 리스크를 줄이기 위해 세무사와 상담하세요.

 

◆ 결론

해외주식의 양도소득세 부담은 크지만, 배우자 증여와 같은 절세 전략을 활용하면 세금을 크게 줄일 수 있습니다. 그러나 부당행위 계산 부인과 이월과세 규정을 반드시 숙지하고, 전문 상담을 통해 철저히 준비하는 것이 중요합니다.

 

📞 더감세무회계 상담 전화: 031-8023-9440, 이메일: thegamtax@daum.net

위치: 경기도 성남시 수정구 위례서일로 22 이너매스우남 309호

​

​

​​​◆ 더감세무회계는 국세청 24년 경력의 정해경 세무사가 직접 상담과 서비스를 제공하는 전문 세무회계사무소입니다. 국세청 조사3국 조사팀장 및 강남·서초·역삼 세무서 재산팀장 등에서 자금출처, 주식 변동, 법인 세무조사 등 고난도 세무를 담당한 실무 경험을 바탕으로, 개인과 사업자의 모든 세무 문제를 해결합니다.

개인의 상속·증여세, 양도소득세부터 사업자의 부가가치세, 소득세, 법인세 신고와 기장까지 체계적인 세금 관리를 제공합니다. 세무조사 리스크를 줄이고 투명한 세무 관리를 통해 고객의 재산을 안전하게 지키는 안심 솔루션을 약속드립니다.

​​​☎ 031-8023-9440

​

​​◆ 더감세무회계 정해경 세무사의 경력

· (전)국세청 24년 근무

· 현재 더감 세무회계 대표세무사

· 서울지방국세청 조사3국 (상속,자금출처, 주식변동,법인조사)

· 강남세무서 재산팀장 (양도세,상속세.증여세 조사실무)

· 역삼세무서 재산조사반장 (양도세.상속세.증여세 조사실무)

· 서초세무서 재산팀장 (양도세.상속세.증여세 조사실무)

· 성북세무서 재산팀장 (양도세,상속세.증여세 조사실무)

· 용산세무서 재산팀장 (양도세.상속세.증여세 조사실무)

· 송파 세무서 (부가세,소득세 실무)

· 동대문 세무서 (부가세,소득세 실무)

· 중랑세무서 (부가세,소득세 실무)

​

▶한양대산업공학과 졸업, LG본사연구개발부근무

▶세무공채시험 7급 수석합격, 세무사 시험 합격

▶공인중개사 시험 합격

▶세무서 재산분야 팀장요원 자격시험 합격​

 

 

#해외주식 #양도소득세 #배우자증여 #절세전략 #세법개정 #이월과세 #부당행위계산부인 #주식투자 #상속세 #세대건너뛴상속 #손자상속 #할증과세 #대습상속 #재상속 #상속공제 #상속세전문가 #위례세무사 #국세청 #국세청경력24년 #재산전문세무사 #상속전문세무사 #증여전문세무사 #세무사 #강동세무사 #강남세무사 #송파세무사 # #위례세무사추천 #기장대리세무사추천 #위례기장대리 #위례부가세신고세무사 #소득세신고세무사추천 #소득세신고 #부가세신고위례 #송파기장대리 #신고대리

​