아파트 대신 상가를 증여해야 유리한 이유 5가지 (세금·절세 전략 완벽 정리)

 

 

 

 

아파트보다 상가 증여가 절세에 유리한 이유는? 취득세 중과 회피, 가치평가 유연성, 연부연납 등 상속·증여세 절세 전략을 세무사 관점에서 정리했습니다.

 

국무총리 표창/ 국세청장 표창/자금출처조사 주식변동조사 법인조사 상속증여양도전문 정해경세무사/ 더감세무회계

 

1. 상가 증여가 아파트보다 절세에 유리한 이유

 

부모가 다주택자라면 아파트 증여 시 13%대 취득세 중과세율이 적용됩니다.

반면, 상가는 중과 제외 대상이라 증여 시 취득세 부담이 훨씬 낮습니다.

 

또한 상가는 임대수익 자산이므로, 단순한 부동산 이전이 아니라 현금흐름을 물려주는 절세형 자산이전 수단이 됩니다.

 

2. 증여 타이밍 – ‘가치 상승 전’이 황금기

 

상속세는 상속 시점의 시가로 계산되므로, 가치가 오르기 전 증여하면 세금 부담이 확 줄어듭니다.

 

▷ 상속세 합산 규정 정리

 

* 자녀 증여: 10년 내 증여분 합산

* 손주·사위·며느리 증여: 5년 후 합산 제외 → 세대 건너뛰기 증여 효과!

 

3. 상가의 ‘임대료 환산가액’ 계산법

 

상가는 감정평가 대신 임대료 환산가액으로 신고 가능해

시가보다 훨씬 낮은 평가로 증여할 수 있습니다.

 

※ 예시

 

월세 150만원, 보증금 5,000만원 상가 →

(150만원 × 12개월 × 12%) + 5,000만원 = 약 2억원 평가 가능.

 

시장가가 4억~5억이라도 세법상 평가액은 절반!

이게 바로 상가 증여 절세의 핵심 공식입니다.

 

부동산 소명 / 자금출처조사 주식변동조사 법인조사 /상속증여양도전문 정해경세무사/ 더감세무회계

 

4. 증여세 줄이는 3대 핵심전략

 

① 10년 단위 분할 증여 → 5억원 이하씩 끊어 세율 낮추기

② 지분 나눠 증여 → 배우자·자녀 분산 증여로 부담 분산

③ 연부연납 활용 → 상가 월세로 증여세 분할 납부 (이자율 3.1%)

 

☞ 연부연납은 최근 금리 인하와 연동되어 자금 부담이 적고 절세 효과가 커지는 추세입니다.

 

5. 증여 후 신고·관리 필수

 

* 임대사업자 등록 및 임대소득세 신고

* 부담부 증여 시 양도세·이자 부담 리스크 점검

* 증여 후 자녀의 현금흐름·세금 납부능력 검토

 

☞세금만 보고 증여했다가 공실·이자부담으로 역효과가 나는 사례도 많습니다.

 

▶ 결론

 

상가 증여는 단순한 자산 이전이 아니라, 자녀의 현금흐름·절세·상속 구조까지 고려한 종합 세무 설계입니다. 증여 시기·평가액·대상별 세법 규정을 정확히 이해하면 ‘아파트 대신 상가 증여’는 최고의 절세 선택이 될 수 있습니다.

 

 

📞 더감세무회계 상담 전화: 031-8023-9440, 이메일: thegamtax@daum.net

위치: 경기도 성남시 수정구 위례서일로 22 이너매스우남 309호

 

 

◆ 더감세무회계는 국세청 24년 경력의 정해경 세무사가 직접 상담과 서비스를 제공합니다. 국세청 조사3국 조사팀장 및 강남·서초·역삼 세무서 재산팀장 등에서 자금출처, 주식 변동, 법인 세무조사 등 고난도 세무를 담당한 실무 경험을 바탕으로, 개인과 사업자의 모든 세무 문제를 해결합니다.

개인의 상속·증여세, 양도소득세부터 사업자의 부가가치세, 소득세, 법인세 신고와 기장까지 체계적인 세금 관리를 제공합니다. 세무조사 리스크를 줄이고 투명한 세무 관리를 통해 고객의 재산을 안전하게 지키는 안심 솔루션을 약속드립니다.

☎ 031-8023-9440

 

 

◆ 더감세무회계 정해경 세무사의 경력

· (전)국세청 24년 근무

· 현재 더감 세무회계 대표세무사

· 서울지방국세청 조사3국 (상속,자금출처, 주식변동,법인조사)

· 강남세무서 재산팀장 (양도세,상속세.증여세 조사실무)

· 역삼세무서 재산조사반장 (양도세.상속세.증여세 조사실무)

· 서초세무서 재산팀장 (양도세.상속세.증여세 조사실무)

· 성북세무서 재산팀장 (양도세,상속세.증여세 조사실무)

· 용산세무서 재산팀장 (양도세.상속세.증여세 조사실무)

· 송파 세무서 (부가세,소득세 실무)

· 동대문 세무서 (부가세,소득세 실무)

· 중랑세무서 (부가세,소득세 실무)

 

▶한양대산업공학과 졸업, LG본사연구개발부근무

▶세무공채시험 7급 수석합격, 세무사 시험 합격

▶공인중개사 시험 합격

▶국세청 국세 조사팀장 자격시험 합격

 

 

 

 

 

#상가 증여 #절세 전략 #취득세 중과 #임대료 환산가액 #상속세 절감 #증여세 계산 #연부연납 #지분 증여 #부동산 증여 팁#더감세무회계 #사업자세금#더감세무회계#세무상담 #위례세무사 #국세청 #국세청경력24년 #재산전문세무사 #상속전문세무사 #증여전문세무사 #강동세무사 #강남세무사 #송파세무사 # #위례세무사추천 #기장대리세무사추천 #위례기장대리 #위례부가세신고세무사 #소득세신고세무사추천 #소득세신고 #부가세신고위례 #송파기장대리 #신고대리